Les ratios parfaits pour le banquier

Nous devons tous, à un moment ou un autre solliciter notre banquier pour du financement court, moyen ou long terme. Il est important, avant de le contacter, de se poser la question de savoir dans quelle situation financière nous sommes, vue sous le prisme du banquier. Dans ce contexte, il est intéressant de connaître les ratios qui intéressent particulièrement le banquier et pourquoi. En voici quelques-uns :

Fonds de roulement versus BFR

L’entreprise pour se financer a finalement deux choix : le long moyen terme ou le court terme. Quand on regarde le bilan, cela se traduit par deux ratios : le fonds de roulement et le besoin en fonds de roulement. Dans les formations, la question de l’équilibre entre les deux est souvent posée. Mais cette question a-t-elle du sens, et quelle serait la situation idéale ?

Capitaux propres versus endettement

L’entreprise a deux types de financement, le financement qu’elle génère par elle-même et qui vient des clients, et le financement externe. Le financement externe peut venir des actionnaires ou des investisseurs ou du monde bancaire. Principalement, on va parler de capital ou d’emprunt. Qu’est-ce qui est le plus intéressant pour l’entreprise ?

Le taux de litiges - Cash et qualité

Un des indicateurs clefs du suivi du poste client en vue de l’accélération de la trésorerie est le taux de litiges. Ce taux peut être calculé en prenant le montant de tous les litiges déclarés et en le divisant par le chiffre d’affaires. Il devrait être, bien sûr, le plus faible possible, mais la plupart du temps, les entreprises ne le calculent pas. Alors, pourquoi le faire ?

Les 3 D - des ratios à suivre

Pour pouvoir comprendre comment votre entreprise génère de la trésorerie, il existe trois ratios bien connus qui sont les 3 D : DSO, DIO, DPO. Il s’agit d’abréviations anglaises pour Daily Sales Outstanding, Daily Inventory Outstanding et Daily Purchase Outstanding. Nous avons déjà parlé de ces ratios dans des articles précédents, nous ne reviendrons pas sur leur mode de calcul. Voyons plutôt comment vous pouvez vous en servir :