Projet - La coopération est essentielle

Les enjeux d’un projet sont souvent très importants pour l’entreprise. Il peut être plus ou moins long, et même parfois très long. Il faut absolument qu’il soit rentable et qu’il pèse un minimum sur la trésorerie de l’entreprise voire qu’il y contribue.

Un projet c’est donc très souvent une zone de risque pour l’entreprise. Il doit donc être piloté de façon très étroite. Il y a derrière tout cela un élément clef que nous souhaitons mettre en avant : LA COOPERATION. Voyons cela : (pour lire la suite)..

Projet et encaissements

La qualité des encaissements est tout aussi importante dans le cadre d’un projet que d’une opération ponctuelle. Mais ici, les choses se corsent, car il n’y a pas une seule facture, mais toute une série de factures qui peuvent s’étaler sur plusieurs mois voire années. Il y a donc des étapes et à chaque étape il y aura une facture.

Les possibilités de contestation sont nombreuses. Cela sera à chaque fois du cash en moins ou plus tard. Il faut donc optimiser tout cela. Voici quelques points : (Lire la suite)...

Projet et achats

Lorsque vous répondez à un appel d’offres qui concerne un projet notamment, il faut que ce projet dégage un bénéfice bien sûr. Mais il est tout aussi essentiel qu’il soit le moins consommateur possible en trésorerie.

Pour cela, vous pouvez jouer sur 2 leviers : les encaissements des clients et les paiements que vous faites notamment aux fournisseurs. C’est cela  qui nous intéresse ici.

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Projet et Cash

Dans de nombreux métiers, l’activité est exercée partiellement ou totalement dans le cadre de projets. Les projets peuvent être parfois sur des durées longues supérieures à 1 an ou bien au-delà. Bien entendu, il faut que le projet soit rentable, mais il faut également qu’il s’autofinance.

Cela peut paraître une remarque anodine, mais en fait elle devrait être considérée comme au cœur même du processus. En effet, si le projet est consommateur de trésorerie, cela aura d’abord un coût, mais il faudra également trouver le financement. L’affacturage sera dans bien des cas exclu, car les banques n’aiment pas les projets qui sont à l’avancement. Il faudra donc trouver souvent d’autres types de financement..(lire la suite)

DAF et DG

Dans notre métier de DAF, notre supérieur hiérarchique est le DG ou le PDG. C’est avec lui que nous sommes amenés à travailler. La qualité de notre relation est essentielle à la fois pour nous, mais également pour la société.

Nous n’avons pas la même vision des situations. Notre responsabilité c’est de faire en sorte que l’entreprise gagne de l’argent et qu’elle ait toujours la trésorerie nécessaire à ses activités. Le DG ou le PDG sont tournés vers le développement de l’entreprise, la stratégie, le fonctionnement des équipes. Bien sûr, il partage la préoccupation du résultat et de la trésorerie. Encore que pour cette dernière cela arrive parfois un peu tard.

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Michel Pivot

29/10/2019

DAF Evolution

DAF et Production

La direction financière de l’entreprise et les équipes de production ont deux activités très différentes. La première doit s’assurer que les résultats et la trésorerie sont les meilleurs possible. La seconde doit produire les bons produits ou services selon les demandes et spécifications validées avec le client.

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Michel Pivot
DAF Evolution
22/10/2019

Cash et résultats même combat

Bien des entrepreneurs et des entreprises sont très intéressés par leur chiffre d’affaires et par leurs résultats. C’est compréhensible. Ce qui l’est moins c’est que la trésorerie n’est pas au centre de leurs intérêts et que cela ne le devient que lorsqu’il y a une crise. Sauf que là c’est souvent trop tard. Le plus triste alors c’est qu’ils se sont trompés de combat. En effet, on peut dire que le cash et le résultat c’est le même combat,

Voici pourquoi.

La douloureuse balance âgée

La balance âgée est un outil indispensable pour pouvoir suivre ses clients et notamment les clients en retard. Rappelons que c’est un document qui pour chaque client répartit le solde entre le non échu (ce que le client ne doit pas encore) et l’échu. Ce dernier va être réparti en fonction du retard, le plus souvent: entre 0 et 30 jours, entre 30 et 60 jours, entre 60 et 90 jours et au-delà. Chaque entreprise peut choisir son propre bornage. Cet outil est indispensable. Alors,

Pourquoi parler de la douloureuse balance âgée ?

Connaissez-vous votre taux d’avoirs ?

Rappelons que le taux d’avoirs se calcule assez simplement. Vous prenez le montant total des avoirs sur une période et vous le divisez par le montant total des factures. Vous avez alors votre ratio. Il est intéressant de le connaître sur une base annuelle, mais également de voir comment il évolue mensuellement. Mais

Pourquoi est-il important de connaître ce taux ?

Conséquences de l'impayé

Il est une combinaison qui est mortelle pour les entreprises : une concentration client trop forte et le client principal qui ne vous règle pas. Lorsque cela arrive, vous pouvez être certain que votre entreprise va se trouver dans une zone de très fortes turbulences, et pourra même en mourir. Même en dehors de cette situation extrême, l’impayé a toujours un fort impact pour l’entreprise, impact sur le cash, bien entendu, mais également

 

Impact sur le résultat

DAF Business partner

Lorsque nous regardons l’évolution des métiers, nous constatons que les tâches les plus simples et répétitives sont de plus en plus automatisées. Avec notre métier de DAF, nous pouvons nous dire que nous sommes à l’abri de cette évolution. Toutefois, pour ma part, je pense que ce n’est pas le cas. L’évolution de l’intelligence artificielle va obligatoirement avoir un impact sur notre métier. Être un producteur de données financières ne sera plus suffisant. Nous devons mettre plus de valeur ajoutée en étant

 

Un véritable business Partner

DAF communiquant et comprenant

Lorsque j’ai démarré ma carrière professionnelle, une des raisons qui m’a poussé à choisir la finance, c’est parce que je voyais le métier comme un métier technique, où certes, il fallait parler avec les autres, mais où je ne serai pas exposé. Ma timidité ne m’encourageait pas à aller vers des métiers qui nécessitent beaucoup de contacts et d’expositions.
 

Si j’avais su !!! En effet, au-delà de la technique professionnelle notre métier c’est d’abord

 

De la communication

DAF et son équipe

Lorsque dans notre parcours de financier nous commençons à avoir des équipes avec nous, c’est souvent à ce moment que notre titre devient RAF, DAF ou CFO. Plus nous allons évoluer dans notre métier, plus nous aurons des équipes à encadrer. Clairement, si vous ne voulez pas gérer des hommes, il faut que vous visiez une autre fonction. Sinon il est important de
 

Bien gérer vos équipes

DAF dans sa tour d'ivoire

Êtes-vous comme moi passionné par votre métier ? Je l’espère. Mais de quel métier parle-t-on réellement ? Celui du DAF technicien ou du DAF vu comme un partenaire à part entière de l’entreprise. Comment nous voyons-nous nous même ? et comment les autres nous perçoivent ? et pourquoi sommes-nous vus comme:

 

Dans notre TOUR D’IVOIRE ?

 

 

Si parfois les DAF sont perçus par les collègues de l’entreprise comme des spécialistes dans une tour d’ivoire et si en même temps nous ne nous percevons pas comme cela, alors nous devons nous poser des questions. En effet, si ce n’est pas un choix de notre part, c’est qu’il y a une dissonance entre: ce que nous voulons être et comment nous sommes appréhendés par le reste de l’entreprise.

 

 

Cette réflexion amène plusieurs remarques

Sommes-nous personnellement dans cette situation :

Vous pensez peut-être ne pas l’être et c’est sans doute vrai. Alors tant mieux. Mais en êtes-vous sûr ? Comment vous en assurez ? Je ne connais qu’une façon de le faire, c’est de poser la question à vos collègues. Cette question peut-être: comment me voyez-vous ? Ou, elle peut être indirecte : dites-moi si ce que je vous explique vous paraît avoir du sens.

 

En effet, vous ne pourrez descendre de votre tour que si vous savez que vous êtes en haut.

 

Donc, une première recommandation, vérifiez qu’elle est votre situation exacte.

 

Maintenant si vous êtes perçu comme dans une tour d’ivoire, alors il faut agir. En effet, vos actions, vos décisions, vos contributions à l’entreprise ne seront efficaces que si vos collègues les comprennent et y adhèrent.

 

 

Alors que faire ?

Soignez votre communication

Si vous êtes perçu comme un technicien incompréhensible, c’est sans doute que votre langage, votre communication ne sont pas compris. Vous utilisez trop de mots et trop de concepts que les financiers maîtrisent bien, mais que les non-financiers ne connaissent pas. Vous devez donc modifier la façon dont vous communiquer pour pouvoir faire passer vos messages.

 

Vous devez vous assurer que vos collègues vous ont bien compris, et pour cela vous devez les amener à reformuler ce que vous dîtes. Nous sommes là typiquement dans des techniques de communication et surtout dans leur mise en pratique.

 

Si vous ne savez pas, ce n’est pas un souci, formez-vous.

 

 

Comprenez les attentes des autres services

Je sais, il n’y a pas que nous qui avons un langage technique. Nos collègues parlent leur jargon. Ils ont également leurs propres contraintes.

 

Vous voulez les convaincre, faites le premier pas, apprenez à déchiffrer leur langage et pour cela n’hésitez pas à leur poser la question : tu veux dire quoi par cela ? Cela a un double intérêt : vous comprendrez mieux, et vous leur ferez réaliser qu’ils ont aussi des efforts à faire en matière de communication.

 

Enfin, intéressez-vous à leur métier, à leurs contraintes. Si vous les comprenez, vous pourrez mieux les intégrer dans vos raisonnements et en tenir compte dans vos argumentaires.

 

Le DAF dans sa TOUR D’IVOIRE, cela existe. C’est dommage, car cela enlève, en tout cas de mon point de vue, tout le charme de notre métier. Mais il est possible d’évoluer. Il faut notamment:

 

 

Vous en rendre compte

Travaillez sur votre communication

Développer votre compréhension des autres services.

Ce n’est pas toujours facile. Je le sais, car c’est le chemin que j’ai suivi.

C’est pour cela que j’ai développé un programme fait par un DAF pour les DAF (https://bit.ly/2ZUhimh).


 

Michel Pivot (7 mai 2019)
DAF Evolution

Travaillez votre cycle client

Pourquoi aller demander à un tiers, ce que vous avez déjà ? Iriez-vous demander la tondeuse du voisin alors que vous en avez une dans votre garage ? Non, bien sûr. Alors, pourquoi aller vous demander au banquier de vous financer ce que vous avez déjà ? Vous allez me répondre, mais j’ai besoin de trésorerie. Vous avez raison, mais avez-vous besoin de toute cette trésorerie, ou pourriez-vous en demander et utiliser moins ? En d’autres termes, avez-vous :

 

Optimisé votre cycle client

Tous concernés par l'amélioration du BFR

Notre besoin en fonds de roulement (le BFR) doit absolument être financé pour que nous puissions payer nos salariés, nos fournisseurs, l’état, etc. Sans ce financement, l’entreprise, vous le savez, ne va pas survivre longtemps. En tant que DAF, j’ai été bien entendu concerné par cette situation. Mon rôle a été bien sûr de trouver le financement, mais avec l’expérience, je pense que notre vrai rôle est :
 

Éducatif

Financement du BFR - Ne pas oublier le crowdlending

Lorsqu’une entreprise cherche à se financer, elle pense d’abord aux financements traditionnels (la banque) et éventuellement aux actionnaires. Mais, ces modes de financement ne sont pas toujours adaptés, à la fois en raison des analyses de risques faites par le banquier et pour des raisons de souplesses et de rapidité. Parmi les nouvelles formes qui sont apparues dans les dernières années, il y a le crowdlending.

 

Qu’est-ce que le crowdlending ?

La vision du DAF: Financer son BFR

Les entreprises ne meurent pas parce qu’elles font des pertes. Elles disparaissent, car elles n’ont pas de trésorerie pour payer les fournisseurs, les salariés … C’est, bien sûr, un lieu commun. Donc dans notre rôle de Directeur Administratif et Financier, cela doit être une préoccupation principale. Comment faire pour avoir en permanence de l’argent disponible afin de régler chaque jour ce que l’entreprise doit payer ? Nous parlons donc ici de la question :

 

Comment financer son BFR ?

Affacturage - les points d'attention du client

Vous devez vous financer à court terme pour pouvoir payer vos salariés et vos fournisseurs. C’est le lot de la majorité des entreprises. La banque vous propose bien sûr un contrat d’affacturage. Vous savez que l’affacturage coûte cher, mais finalement vous n’avez pas trop le choix. Il faut donc chercher à optimiser le coût. Alors quels sont
 

Vos points d’attention ?

Affacturage - le point de vue du banquier

Vous trouvez l’affacturage cher, et vous avez raison puisqu’il coûte en moyenne entre 7 et 15% de l’argent prêté. Il est donc essentiel de faire tout ce que vous pouvez pour en réduire son coût. Ce dernier est influencé par bien des facteurs différents comme la forme du contrat, la façon dont vous allez le gérer ...

Mais, il y a un élément déterminant: c’est la façon dont le banquier analyse votre risque. Plus le risque est élevé, plus la marge qu’il prend est grande, jusqu’au moment, bien sûr où il refuse de vous prêter de l’argent.
 

Alors c’est quoi le point de vue du banquier ?

Affacturage quelle banque choisir?

Vous avez besoin de trésorerie court terme. Votre banquier ne vous propose qu’une ligne d’affacturage. Mais l’affacturage, vous le savez, c’est cher : entre 7et 15% de l’argent prêté.

Soyons clair, si vous n’avez pas une belle, voire, très belle situation financière, les banques ne vous proposeront en priorité que de l’affacturage. Obtenir une belle autorisation de découvert sera très difficile.

 

 

Alors que faire ?

Avons nous le choix de l'affacturage

 

 

Avant la crise de 2008, l’affacturage existait déjà, mais ce n’était pas un produit que proposaient les banques aussi fréquemment. Depuis 2008 et surtout ces dernières années, l’affacturage est le produit phare des banques. Celui qu’elles vous proposeront systématiquement quand vous leur demanderez un financement court terme.

 

Pourquoi pas, après tout, rappelons que l’affacturage est un financement basé sur la facture de votre client. Vous apportez la facture à la banque, elle vous finance tout de suite à hauteur de 80 / 90% (en moyenne) et se fait rembourser par le client à l’échéance de la facture.

 

Mais l’affacturage est un produit cher. Il coûte en général entre 7 et 15% de l’argent prêté. Il est donc normal de se poser la question :

 

Avons-nous le choix ?

Vente export: assurance crédit ou crédoc

Quel plaisir de vendre, mais vendre n’est cependant pas toujours une partie de plaisir. Notamment la vente à l’export, et je ne vous parle même pas de la vente en grand export. Lorsque la vente est faite, c’est le début des difficultés. En effet, n’oubliez pas que votre vente ne sera vraiment réalisée que lorsque vous aurez encaissé l’argent du client. Jusque là, vous n’aurez eu que des coûts : de production, de personnel, de transport …
 

Plus votre client est dans un pays lointain, aux habitudes éloignées des nôtres, plus les risques sont importants. Il est donc important de les contrôler au maximum. Il existe deux mécanismes qui peuvent vous y aider. Mais lequel choisir ?

 

 

Assurance crédit ou crédoc ?

Assurance ou pas assurance

En dehors des assurances obligatoires ou quasi obligatoires, que nous devons prendre comme l’assurance de responsabilité civile professionnelle, ou pour notre voiture, nous avons un espace de liberté dans les autres domaines.
 

Le risque d’impayé des clients est un domaine où l’entreprise dispose de cet espace. Dans nos responsabilités financières, nous sommes soit le décideur, soit le moteur derrière la décision qui peut être prise conjointement avec le DG et/ou le directeur commercial. Alors la question que nous devons nous poser est :

 

 

Assurance ou pas assurance ?

Qui décide ce que le client peut faire?

En tant que DAF, je me suis parfois trouvé confronté à la situation suivante : mon commercial, fort sympathique d’ailleurs, est venu me voir pour me dire :
 

« Tu sais, je viens de signer une affaire de 20 000€ avec le client Alpha du Centaure, mais notre logiciel de vente, ne veut pas enregistrer la commande. Ce n’est pas normal que tu empêches cette vente sous prétexte que tu estimes qu’il nous doit trop d’argent. Il nous a toujours payés ».

 

Peut-être que vous-même avez été confronté à cette situation en tant que commercial, ou comme DAF ou Credit Manager. D’où ma question :

 

Qui décide ce que le client peut faire ?

Le client a-t-il tous les droits?

 

Qu’est-ce que serait une entreprise si elle ne faisait aucune vente ? Elle n’existerait bien sûr pas. Vendre est donc essentiel, et c’est une évidence. Pour vendre, autre évidence, il faut que vous ayez des clients. Ils sont donc indispensables à votre activité. Vous devez donc les choyer et en prendre un grand soin. Pour autant, cela leur

Donne-t-il tous les droits ?

Nouvel ERP - Attention au démarrage

Cela fait maintenant plus d’un an voire deux que vous travaillez sur votre nouvel ERP. Vous avez formé les équipes. Vous avez communiqué dans l’entreprise sur les avantages et l’importance pour l’entreprise de ce nouvel outil. Il est temps de mettre l’outil en production, c'est-à-dire de commencer à l’utiliser. C’est une phase cruciale. Il faut donc

Faire attention au démarrage

Nouvel ERP - Formez les équipes

La mise en place d’un nouvel ERP est donc un instant délicat dans la vie d’une entreprise avec un enjeu très élevé. Vous devez donc mettre toutes les chances de votre côté pour que cet investissement soit pour vous source de gains de productivité et donc de profits potentiels. Cela part bien sûr du travail amont de la définition du besoin jusqu’à la mise en opération et l’utilisation du logiciel. Mais derrière tout cela, il y a les personnes qui vont l’utiliser. Finalement, ce sont eux qui sont la clef. Il est donc essentiel de

 

Former les équipes